政府信息公开

工布江达县2018年财政预算执行情况

与2019年财政预算（草案）的报告

 —2019年4月4日在工布江达县十二届人大六次会议上

工布江达县财政局

各位代表：

受工布江达县人民政府委托，现将工布江达县2018年财政预算执行情况与2019年财政预算（草案）提请县十二届人大六次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的有效监督以及上级财政部门的大力支持和帮助下，全面贯彻党的十九大精神和十九届二中、三中全会精神，深入落实全区经济工作会议精神，认真贯彻执行《预算法》及相关法律法规要求，坚持稳中求进工作总基调，全面推进财政体制改革，创新财政管理方式，认真落实稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定等一系列政策措施，凝心聚力，攻坚克难，较好地完成了全年财政工作目标任务，财政预算执行情况良好，财政保障水平得到进一步提高。

（一）落实人大决议情况

各位代表，过去的一年，得益于人大的依法监督和政协的大力支持，加强沟通协调，认真落实第十二届人民代表大会第四次会议有关决议，坚持依法理财，认真落实财政政策及措施，切实防范财政风险，积极推进预算公开，努力促进经济社会持续健康发展。

1.树立预算的权威性和严肃性。全面贯彻落实《预算法》的各项规定，坚持先有预算、后有支出，硬化预算约束。进一步细化预算编制，压缩代编预算规模，及时批复部门预算。加快支出预算指标分解下达，加大预算执行督查通报力度。

2.深化预算管理制度改革。健全政府预算体系，实现一般公共预算、政府性基金预算统一编报，统一审批。启动实施中期财政规划管理，切实提高财政政策的前瞻性和可持续性，强化财政规划对年度预算编制、执行的约束。

3.提高预算执行效能。加强财政收入管理，坚持依法征收、应收尽收，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入，坚决不收过头税、过头费。强化支出预算管理，严格执行人大批准的预算，及时批复下达转移支付资金，促进财政支出尽快形成实物工作量。加大财政资金统筹力度，清理整合专项资金。着力加大民生、农业、社会事业、生态文明等方面的投入。

4.严肃财经纪律。厉行节约，认真落实中央“八项规定”精神严格控制一般公共预算财政拨款支出；加大财政监督检查力度，开展财政资金安全、非税收入收缴、预决算公开、会计信息质量、精准扶贫等专项检查。

（二）基本收支情况

2018年我县一般公共预算总财力完成118492万元，比上年增加41182万元，增长53.27%，（具体增长点：人员工资幅度和农、林、水专项支出较大）。

2018年我县一般公共预算收入完成4718万元，比上年减少8582万元，下降64.53%。其中：税收收入完成3227万元，比上年减少8234万元，下降71.84%。财政自组收入完成1491万元，比上年减少348万元，下降18.92%。

一般公共服务支出19402万元，公共安全支出6349万元，教育支出16626万元，科学技术支出97万元，文化体育与传媒支出1683万元，社会保障和就业支出6950万元，医疗卫生支出10091万元，节能环保支出5393万元，城乡和社区事务支出9276万元，农林水事务支出32582万元，交通运输支出275万元，资源勘查电力信息等事务支出1108万元，商业服务业等事务支出1565万元，国土资源气象等事务支出814万元，住房保障支出3644万元，粮油物资储备支出190万元，其他支出2291万元，债务付息支出133万元。

（三）主要工作举措

1.优化资源配置，支持保障和改善民生。坚持科学、高效、均衡的财政投入，优先保障民生支出，注重社会事业发展，按照“厉行节约，依法理财，保障重点，关注民生”的原则，积极调整和优化支出结构，始终把民生作为支出重点，突出基本财力保障，着力落实民生政策。

支持完善医疗卫生体系建设。拨付资金1156万元，用于提高公共卫生水平能力；拨付资金1397.07万元，用于保障新型农村医疗和疾病应急救助，有效解决了农牧民群众“看病难”、“因病致贫”的问题。

支持社会保障体系建设。拨付资金702万元，用于城乡低保、五保供养、抚恤、临时救助、自然灾害救助；拨付资金200万元，用于各项就业再就业政策的全面落实；拨付资金2272万元，用于县城棚户区改造、公共租赁房屋和维修资金进一步保障了住房问题，改善了城乡居民居住条件。

支持教育事业发展。拨付资金16626万元，同比下降2%，其中配套2660万元，同比增长128%，进一步提高全县“三包”和营养餐改善计划，提高了中小学生学习生活水平。

支持文化事业发展。拨付资金131.8万元，用于民间艺术团的生活补贴及群众文化建设资金。

支持农业农村经济稳步发展和农民持续增收。兑现牧草良种补贴资金34.2万元、农机具购置补贴资金500万元、森林生态效益补偿资金2854万元，2018年度草畜平衡资金，禁牧资金及草原监督员资金1327.34万元，野生动物肇事补贴资金17.17万元（其中县级配套2万元），村级兽医补贴96万元、税改资金1390.66万元。

支持特色农牧业发展。大幅度增加产业发展资金，促进特色产业发展。农业综合开发土地治理项目资金100万元、进一步加大了产业结构调整，促进了特色农牧产业的发展。

大力支持“强基惠民活动”的开展。一是落实驻村资金1902.43万元，其中为民办实事经费1600万元，驻村干部补助302.43万元，加强了基层组织的建设，顺利完成了“七项重点”目标任务；二是落实驻寺资金119.26万元（其中驻寺办公经费27.46万元、驻寺干部津贴91.8万元）确保我县宗教和睦、佛事和顺、寺庙和谐。

全面落实财政扶贫投入机制，围绕脱贫攻坚目标任务。2018年，中央、自治区、林芝市、本级财政扶贫资金8573.78万元，其中：2018年用于脱贫致富产业发展资金5310万元，2018年生态岗位补助1249.5万元，2018年中央财政专项特贫发展资金（脱贫攻坚成效考核奖励）资金1100万元，2018年定向政策性补助资金66万元，西藏自治区财政厅关于下达2018年昌都“三岩”片区跨市整体易地扶贫搬迁配套产业资金548.28万元，民房屋顶改造补助资金300万元。

2.坚持规范引导，严格支出管理。认真落实中央、自治区、林芝市里的相关政策规定，积极打造阳光财政。今年，我县“三公”经费支出795.09万元，较上年同期增长417.09万元，增长率达110.34%，（因往年“三公”经费支出的公务车辆购置及运行费只计算四大班子，今年由于国库集中支付改革的原因把72个部门的公务车辆购置及运行费包括在“三公”经费总支出）其中：公务接待费89.05万元，比上年同比减少18.95万元，下降17.55%；公务车辆购置及运行费646.64万元，比上年同比增加417.64万元，增长182.38%（其中2018年部分部门车辆老化，达到处置条件，共购置了7辆车，购置资金为250万元）；会议费支出59.4万元，比上年同比增加18.4万元，增长44.88%。推进预（决）算信息公开。加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围，增强透明度，对信息全面公开让监督力度加大，更好地推进财政工作开展。规范政府采购流程。为进一步加强政府采购管理，依法规范政府采购活动，于2018年10月24日，政府常务会议审议通过了《政府采购暂行管理办法》，统一对政府采购实行财政投资评审，可以有效地核定政府采购的实际需求，控制部门申报采购的随意性，提高财政资金的使用效益，从而规范了政府采购行为。全年开展政府采购活动183余次，全年计划采购2283.27万元，实际采购2175.71万元，节约率为4.71%。加强培训提升能力。组织乡镇会计人员及村级财务人员进行新《预算法》、《行政单位会计制度》、《国库改革》等培训，提高了乡镇及村级财务人员业务水平。

3.建立建全投资评审中心，优化投资结构。截至目前已完成概（预）算审核251个项目：总送审金额73609万元，审定金额60998万元，审减金额12611万元，审减率17.1%；已评审的国家投资竣工决算共计48个项目，总送审金额17755万元，审定金额15487万元，审减金额2268万元，审减率12.8%。

4.强化改革引领，完成国库改革工作。根据国库改革文件要求，本级财政进行了国库集中支付制度（所有单位的资金均由国库直接支出），并对县级85个行政事业单位设立了国库、预算、行政财务、援藏财务、专户、代管资金户、中央等账户，共有92个财务及帐套在县财政局进行核算和代理记账；同时对上级下达的指标进行了整理，用本级财政的文号进行资金下达到各单位，实现了决算报表由县各单位上报的一个质的转变，逐步实现项目（专项）资金预算绩效管理新工作。

二、2019年财政预算草案

根据《中华人民共和国预算法》及上级业务部门相关会议的规定和要求，结合我县实际，编制完成了2019年工布江达县财政预算（草案）。

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照县委、县政府决策部署，继续实施积极的财政政策，提高财政政策的精准度和有效性；　调整优化支出结构，突出抓重点、补短板、强弱项，特别是要坚决打好三大攻坚战，合理安排一般性支出，突出财政公共性和普惠性，减少对竞争性领域投入；　建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高预算管理水平和政策实施效果；　强化政府债务管理，积极防范财政风险，促进经济持续健康发展。

（二）2019年财政预算安排

2019年，我县一般公共预算总财力预计为56869.13万元，比上年减少11447.56万元，下降16.76%。其中：一般公共预算收入任务4510万元，比上年增加9万元，增长0.2%。2018年净结余1544万元，稳定调节基金2584万元。一般性转移支付42631.24万元，专项转移支付补助4838.89万元，税收返还761万元。

1.收入安排

2019年，下达我县一般公共预算收入目标为4510万元，比去年增加9万元，增长0.2%。其中税收安排2490万元，自组收入安排2020万元。

2.支出安排

2019年，我县一般公共预算安排支出56869.13万元，比上年减少11447.56万元，下降16.76%。具体为：

一般公共服务支出13433.07万元，比上年减少4530.18万元，下降25.22%，占总预算的23.62%。

公共安全支出6455.56万元，比上年减少651.78万元，下降9.17%，占总预算的11.35%。

教育支出15798.55万元，比上年减少864.95万元，下降5.19％，占总预算的27.78%。

科学技术支出70.77万元，比上年增加65.77万元，增长1315.4％，占总预算的0.12%。

文化旅游体育与传媒支出1338.98万元，比上年增加154.97万元，增长13.09％，占总预算的2.35%。

社会保障与就业支出4370.13万元，比上年增加2302万元，增长111.31%，占总预算的7.68%。

卫生健康支出5414.28万元，比上年增加832.06万元，增长18.16％，占总预算的9.52%。

节能环保支出150.15万元，比上年减少62.81万元，下降29.49％，占总预算的0.26%。

城乡社区支出323.08万元，比上年减少132.42万元，下降29.07％，占总预算的0.57%。

农林水事务支出5287.83万元，比上年减少5531.69万元，下降51.13％，占总预算的9.3%。

交通运输支出179.03万元，比上年减少130.86万元，下降42.23%，占总预算的0.31%。

资源勘察电力信息等事务支出0万元，比上年减少152.77万元。

商业服务业等事务支出0万元，比上年减少641.2万元。

自然资源海洋气象支出308.11万元，比上年减少122.01万元，下降28.37%，占总预算的0.54%。

住房保障支出2040.06万元，比上年增加2040.06万元，增长100％，占总预算的3.59%。

灾害防治及应急管理支出105.35万元，比上年增加105.35万元，增长100％，占总预算的0.19%。

工布江达县人民政府本级预算安排支出1594.18万元，比上年减少4127.10万元，下降72.14%，占总预算的2.8%。

3.2019年政府性基金安排

2019年政府性基金预算支出507.61万元，比上年增加87.61万元，增长20.86％，主要用于残疾人事业发展补助和征地拆迁补助。

三、2019年预算工作重点

（一）强化收入征管，着力稳增长、提质量。一是强化依法征税。积极开展综合治税，加强税收征管，着力壮大财源，抓好重点税源、重点税种的监控，确保税收及时足额入库。二是培植骨干财源。在加大招商引资的同时加大对本地企业的扶持力度，加快推进旅游、农牧等特色产业建设，加大对企业发展的支持力度，培育新兴骨干财源。三是抓好非税收入。在落实好“简政放权”、“放管结合”的同时，挖掘非税收入增收潜力，确保应收尽收。四是优化支出结构。严格预算管理，防止无预算支出、突破预算支出和随意调整预算的现象发生。五是树立节约意识。坚决落实厉行节约有关规定，严格控制一般性支出，“三公”经费只降不增，牢固树立过“紧日子”思想。

（二）强化财政改革，着力改善民生。一是整合好民生领域资金。大力整合涉农资金，着力盘活财政存量资金，不断提高财政资金使用效益，确保惠民政策落实到位。二是坚持精准发力，切实优化扶贫资金支出结构。用好用活结余资金，强化资金使用效率，加强对扶贫项目管理、加快资金拨付进度、完善资金核算、严格资金使用监管工作。三是加大对教育投入。加快对乡镇学校及幼儿园的基础设施建设进度，改善生活条件，落实义务教育“三包”和学生营养改善计划。四是加大医疗卫生投入。努力提高农村和城镇医疗水平，全面落实新农合政策。五是加大保障性住房投入。支持保障性住房建设，着力解决困难群众的住房困难问题。六是加大生态环境投入。加大对生态保护和建设的投入，着力改善人居环境。

（三）完善财政扶贫资金动态监控管理制度机制。根据扶贫资金动态监控目标任务，加快制度建设，健全工作机制，加大监控力度，提高工作效率。围绕财政扶贫资金动态监控需求，对涉及扶贫资金的管理制度和业务规范进行梳理和完善，夯实制度基础。

（四）完善资产管理制度，强化责任。今后我们将根据国有资产管理制度的新要求，制定适合我县实际、便于操作的国有资产管理办法，并加强管理，把国有资产管理作为财务管理、国有资产使用和管理部门的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证，加强核算，确保资金账、实物账一致。

（五）加强全面实施预算绩效管理。严格落实《中共中央　国务院关于全面实施绩效管理的意见》，强化预算绩效管理的主体责任，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将政府预算、部门和单位、重大政策和项目全面纳入预算绩效管理，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，促进预算和绩效一体化，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。

（六）加强组织领导，推动会计制度贯彻落实。根据政府会计制度改革的要求，为充分发挥好财政部门的组织推动作用，加强组织领导，加大培训力度，让制度人人知晓，切实推动政府会计制度的落地；我们将进一步加强财政政策的协调和政府相关部门的协调，加大对县各部门的指导和监督，全面提升会计管理水平。

各位代表，在新的一年、站在新的起点，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，我局将认真贯彻落实县委决策部署和县第十二届人民代表大会第六次会议精神，自觉接受人大和上级财政部门监督，攻坚克难补短板，发挥财政政策稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定、防风险的重要作用，努力完成2019年财政预算任务，为我县率先全面建成小康社会做出新的贡献。