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工布江达县审计局2023年度部门（单位）预算

二〇二三年十二月三日

目  录

第一部分 工布江达县审计局概况

一、主要职能

二、部门（单位）机构设置情况

第二部分 工布江达县审计局预算明细表

第三部分 工布江达县审计局预算数据分析

一、部门/单位收支总体情况

二、部门/单位收入总体情况

三、部门/单位支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

工布江达县审计局概况

一、主要职能

工布江达县审计局是县人民政府工作部门,为正科级。核定行政编制为2名，科级领导职数2名。县审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和自治区党委、市委及县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强县委对审计工作的统一领导。主要职责是：

（一）主管全县审计工作。负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、林芝市和工布江达县有关重大政策措施实施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改审计查出问题。

（二）制定审计发展规划和工作计划。参与起草全县财政经济相关法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会和林芝市审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度本级预算执行和和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县有关部门、乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括各级党委政府有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级预算执行情况和其他财政收支、县各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案黑其他财务收支，财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益以及财务收支；县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况和县重大决策部署贯彻落实情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织开展全县审计相关的专业培训、审计领域的交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）承办上级审计机关组织的审计事项。

（十一）完成县委、政府和县委审计委员会交办的其他任务。

（十二）职能转变。县审计局应进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰县审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门（单位）机构设置情况

县委审计委员会办公室设在县审计局，接受县委审计委员会的直接领导，承担县委审计委员会具体工作，研究提出全县审计领域坚持党的领导、加强党的建设的政策建议，组织研究县审计工作规划、重大政策和改革方案，协调推进和督促落实县委、县委审计委员会决策部署，研究提出年度审计项目计划，组织协调军地审计协作有关事项等。

第二部分

工布江达县审计局2023年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

工布江达县审计局2023年度部门（单位）预算数据分析

一、部门（单位）收支总体情况

收支总预算 276.31万元。收入包括：一般公共预算拨款收入274.57万元、上年结转1.75万元；支出包括：一般公共服务支出219.59万元、社会保障和就业支出23.20万元、卫生健康支出14.26万元、住房保障支出19.26万元。

二、部门（单位）收入总体情况

收入预算总量 276.31万元，同比增加30.67 万元，主要原因是： 一般公共预算拨款收入的增加。其中：上年结转 1.75万元， 占0.63 %；2023年一般公共预算拨款收入 274.57万元，占 99.37 %。

三、部门（单位）支出总体情况

支出预算总量 244.17万元，同比增加30.67万元，主要原因是： 一般公共服务支出的增加。其中：基本支出 227.40万元，占 93.13%；项目支出16.77万元，占 6.86%。

四、财政拨款收支总体情况

财政拨款收支总预算276.31万元，同比增加30.67 万元，主要原因是： 一般公共预算资金及一般公共服务支出的增加 。收入包括：一般公共预算当年拨款收入 274.57万元、上年结转 1.75万元；支出包括：一般公共服务支出   219.59万元、社会保障和就业支出23.20 万元、卫生健康支出 14.26 万元、住房保障支出 19.26 万元。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

一般公共预算当年拨款 276.31 万元,比2022年执行数增加）30.67 万元，主要原因： 一般公共预算拨款收入的增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共预算当年拨款 276.31万元,主要用于以下方面：一般公共服务支出 219.59  万元，占 79.47  %；社会保障和就业支出 23.20 万元，占8.39 %；卫生健康支出  14.26 万元，占 5.16 %；住房保障支出19.26  万元，占  6.97 %。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门（单位）一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）预算数为 188.20万元，比2022年执行数增加9.52 万元，增加 5.05 %。主要是人员的增加。

2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）预算数为 30.40万元，2022年无执行数。

3. 一般公共服务支出（类）审计事务（款） 一般行政管理事务（项）预算数为 1万元，比2022年执行数减少9.12 万元，减少9.12 %。主要是人员的减少。

4.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）预算数为 27.99万元，比2022年执行数增加4.21 万元，增加 15.04  %。主要是人员增加，基数变动。

5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）预算数为 0.18万元，比2022年执行数减少 0.08万元，减少 44.4   %。主要是人员减少，基数变动。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）预算数为 0.08万元，比2022年执行数增加 0.083万元，增加 37.5%。主要是人员增加，基数变动。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数为3.21万元，2022年无执行数。

8.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）预算数为 11.05万元，比2022年执行数增加0.85万元，增加 7.69  %。人员增加，基数变动。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）预算数为19.26万元，比2022年执行数增加3.8万元，增加 19.73  %。主要是人员增加，基数变动。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2023年一般公共预算基本支出 244.17 万元，其中：

人员经费 227.40万元，主要包括：工资性支出158.54万元（基本工资33.78万元、津贴补贴112.97万元、奖金11.79万元）、机关事业单位养老保险缴费22.97万元、城镇职工基本医疗保险缴费11.05万元、公务员医疗补助3.21万元、其他社会保险缴费（失业保险0.08万元、工伤保险0.15万元）0.23万元、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、乡镇教职工生活补助、特级教师津贴、其他工资福利支出）12.14万元、住房公积金19.26万元。

公用经费 16.77万元，主要包括：商品和服务支出（办公费4.3万元、印刷费0.45万元、水费0.15万元、电费0.40万元、邮电费0.45万元、取暖费0.50万元、差旅费1万元、公务接待费0.2万元、公务用车运行维护费1万元、其他商品和服务支出5万元）、工会经费3.27万元。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

2023年“三公”经费预算数为  1.2万元，其中公车运行费 1万元，公务接待费 0.2 万元。“三公”经费预算比2023年减少1.5 万元，压缩12.5%，主要原因是 公车运行费减少。

八、政府性基金预算支出总体情况

我部门（单位）2023年度没有政府性基金安排的支出，并且我部门（单位）2023年度也没有政府性基金安排的支出。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

我部门（单位）2023年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出，并且我部门（单位）2023年度也没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2023年度工布江达县审计局的机关运行经费财政拨款预算 16.77万元，比2022年预算增加 3.3 万元，增长 19.67 %。主要原因是 办公费，印刷费及水电费的增加。

（二）政府采购情况说明。

本单位截止2023年1底，没有采购预算，特此说明。

（三）国有资产占有使用情况说明。

本单位截止2023年1底，没有国有资产占有使用情况，特此说明。

（四）2023年预算绩效情况说明。

2023年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理2个，资金 30.4万元，其中：中央转移支付资金0.99万元，地方资金 29.41万元。重点项目（见名词解释）实行绩效目标管理 2个，分别是（项目名称：审计专项补助，10.80万；临聘人员工资及五险 19.60万元。）

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

本单位截止2023年1月底，没有扶贫资金使用，特此说明。

（六）政府债务情况。

本单位截止2023年1月底，没有待偿还的债务、待回购股权投资和应付工程物资款，特此说明。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

工布江达县审计局2023年预算公开附表.docx