政府信息公开

工布江达县2024年预算执行情况和2025年

财政预算（草案）报告

一、2024年财政预算执行情况

2024年是实施“十四五”规划攻坚之年，也是落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神的关键之年。一年来，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”“四个走在前列”，紧盯“两地五区”战略目标，全面落实中央、区党委、市委、县委经济工作会议要求，认真执行县十三届人大五次会议审查批准的预算决议，以高质量发展统揽全局，落实加力提效的积极财政政策，加强财政资源统筹，牢固树立“过紧日子”思想，兜牢兜实基层“三保”底线，有效防范化解债务风险，财政运行总体平稳，预算执行整体较好。

（一）2024年一般公共预算执行情况

全县一般公共预算收入总量248621万元，同比减少8.28%。其中：地方财政一般公共预算收入9768万元，占年初预算的150.28%，同比增长20.65%，增长的主要原因是土地收入增加；上级补助收入150008万元，同比减少20.05%；上年结转69001万元；动用预算稳定调节基金19276万元；调入资金567万元。全县支出总量240059万元，同比增长18.37%。其中：地方财政一般公共预算支出225560万元，占年初预算的112.85%，同比增长23.41%；安排预算稳定调节基金13368万元；调出资金600万元,上解支出531万元。收支相抵，结转下年8562万元。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

全县收入总量5077万元，同比减少34.43%，其中：地方政府性基金预算收入584万元，占年初预算的58.4%，同比减少51.33%，减少的主要原因是县本级土地出让收入减少及上级转移支付减少。支出总量3882万元，同比减少11.69%。其中:地方政府性基金预算支出3315万元，占年初预算的90.65%，同比减少24.59%；调出资金567万元。收支相抵，结转下年1195万元。

（三）2024年国有资本经营预算执行情况

全县收入总量0.46万元，同比减少36.99%。其中上级补助收入0.23万元；上年结转0.23万元。支出总量0万元，同比减少100%，调出资金0.23万元。收支相抵，结转下年0.23万元。

（四）2024年社会保险基金预算执行情况

全县收入总量0万元。支出总量0万元。收支相抵。

需要说明的情况：上述数据是根据预算执行情况初步汇总，在财政决算编制完成后，还会有所变化，届时将再进行报告。

（五）落实人大决议及财政重点工作开展情况

2024年，财政部门认真贯彻落实上级党委、政府决策部署，围绕县委“1135”发展思路，紧扣“一区一地一园一企”主攻方向和“五县”建设目标，强化财政资金统筹，优化支出结构，着力保障重点项目。紧盯预算执行进度，提高资金使用效益。

1.聚焦先行重点项目，奋力推动高质量发展。紧盯全县推动高质量发展，促进改革开放重点项目，下达6500万元资金，用于太昭民族团结小镇建设项目；整合1050万元资金用于高原生态养鹿基地建设。督促各重点项目及时开工，形成有效支出，确保推动我县高质量发展、促进改革开放先行工作落地见效。

2.加大资源统筹力度，保障财政平稳运行。落实“过紧日子”要求，从严从紧核定“三公”经费预算。积极盘活存量资金。强化存量资金常态化盘活工作，对单位实有资金账户进行清理，按照有关规定对沉淀资金和闲置资金一律收回统筹，2024年，共盘活收回存量资金1002.08万元，统筹用于“三保”、重点项目及政府债务风险防范支出等急需重点领域。

3.助推民族团结进步，促进社会和谐稳定。不断加大对全县民族团结工作的经费投入，累计下达64万元，全方位保障全县民族团结进步创建工作顺利开展，铸牢中华民族共同体意识。建立健全财政投入保障机制，落实资金4392万元，用于保障县公安局和县司法局业务工作开展，设立项目保障，投资238万元，用于打造我县网格化管理，为基层治理提供财政保障，不断提升基层社会治理效能。

4.优化财政支出结构，持续增进民生福祉。增强教育文化保障力度。投入资金5687万元，推动全县教育高水平优质均衡发展。投入资金566万元，促进公共文化服务发展，扩大文化服务供给，基层公共文化服务体系日趋完善，确保各类赛事活动顺利举办。提升卫生医疗保障深度。投入卫生健康经费479万元，用于基本公共卫生服务方面，全力推动公立医院综合改革，落实基本医疗保险财政补助等各项保障政策，全方位提升我县医疗服务水平。推进基本民生保障覆盖广度。投入社会保障经费3103万元，落实城乡居民养老保险待遇、城乡低保、临时救助、孤儿基本生活保障等政策，落实就业补助资金996万元，用于职业培训、社会保险补贴、就业创业服务补助、公益性岗位补贴、就业困难人员帮扶、重点群体就业支持等。 

5.支持生态文明建设，促进绿色低碳发展。践行“绿水青山就是金山银山，冰天雪地也是金山银山”理念，落实重点生态功能区转移支付3912万元，落实资金5917万元，支持森林保护修复补助、公益林管护补助、天然林停伐补助、草原生态保护补助等，做好生态环境保护和打好大气、水、土壤污染防治攻坚战。

6.多措并举深化改革，提升财政管理水平。一是规范财会监督，制定完善我县财会监督年度计划，成立财会监督协调机制，层层压实监管责任，扎实开展监督工作，切实提高我县财会监督工作效能。针对全县81家行政事业单位，在会计做账、一卡通工作、预算一体化系统、预算执行情况、预决算信息公开等方面进行重点检查。二是自觉接受各方监督。依法接受人大预算审查监督，落实县人大及其常委会有关预算决议；做好审计查出问题整改，及时报告审计查出问题整改情况；依法做好预算调整；积极回应人大代表关切事项。

总体来看，2024年财政预算执行有序推进，本级财政收入有力增长，财政收支实现了平稳运行，为全县推动高质量发展、促进改革开放先行提供有力保障。但我们也清醒地认识到财政工作依然面临着巨大挑战。主要是：财政收入来源单一、本级经济基础薄弱，实现收入增长难度较大，收入形势较为严峻，收支矛盾更加突出；部分单位预算重编制、轻执行，预算执行主体责任意识不强，财会从业人员专业素养有待提升，“钱等项目”问题突出；“过紧日子”措施仍有进步空间。对此，我们将坚持以问题为导向，围绕财政稳增长惠民生的目标，加力提效实施好更加积极的财政政策，在保持收入增长、优化支出结构、规范资金管理等方面持续发力，切实提高财政保障能力，助推我县经济高质量发展。

二、2025年预算草案

2025年是“十四五”收官之年，是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，也是西藏自治区成立60周年。我们严格按照预算法及其实施条例、《西藏自治区财政厅关于编制本级2025年部门预算和2025-2027年支出规划的通知》等要求，围绕县委、县政府决策部署，征求各方意见建议后，编制形成2025年预算草案。

（一）2025年财政收支形势分析

从财政收入看，全县经济保持稳定向好，为财政收入持续增长奠定了良好基础。但财政收入主要依赖投资一次性收入，支柱财源税基不够稳固，不确定因素较大。从财政支出看，改革开放先行、“四件大事”“四个创建”“四个走在前列”等重点领域需要持续加大投入，“三保”、民生领域、债务还本付息也需要持续保障。总体来看，2025年财政收支矛盾依然是紧平衡，必须做好思想和工作上的准备。

（二）2025年预算编制的指导思想和基本原则

2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和历次全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略，按照区党委、市委党代会工作部署，紧扣市委“11364”和县委“1135”发展思路，聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”“四个走在前列”，以推动林芝高质量发展、促进改革开放先行为引领，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局。实施更加积极的财政政策，积极组织收入；注重惠民生、促销费、增后劲，兜牢“三保”底线；坚持精打细算，进一步强化预算约束，规范政府收支行为；完善地方政府债务管理，强化预算执行和绩效评价结果运用，严肃财经纪律，提高财政资金配置效率，持续推动工布江达县经济社会健康稳定发展。

按照上述指导思想，2025年预算编制着重把握以下原则：

一是收入预算实事求是。与经济社会发展水平相适应，与税费政策相衔接，提高收入管理的科学性。二是支出预算突出重点。围绕市委、市政府重大决策部署，大力优化支出结构，坚持党政机关过紧日子不动摇，坚持向重点领域和薄弱环节倾斜，提高财政资源配置效率。三是财政风险稳中有降。坚持兜牢基层“三保”底线，用坚决的态度和发展的眼光积极防范化解债务风险，用好跨年度预算平衡机制和财政金融等各种手段，提高财政可持续性。四是资金管理突出绩效。推动预算和绩效一体化，强化绩效管理激励约束，完善资金绩效、执行进度与预算安排挂钩机制，提高资金使用效益。

（三）2025年预算收入预计和支出安排

1.一般公共预算。

全县一般公共预算收入总量150662万元，同比减少49031万元，减少24.63%。减少原因为动用预算稳定调节基金减少7593万元，上年结转减少60439万元。其中：本级收入8000万元；上级补助收入123808万元；动用预算稳定调节基金10292万元，上年结转8562万元。全县一般公共预算支出总量150662万元。当年收支平衡。

2.政府性基金预算。

全县政府性基金预算收入总量2784万元，同比减少873万元，减少23.86%。其中：本级收入1000万元，上级补助收入589万元，同比增加498万元，增长545.18%；上年结转1195万元。全县本级政府性基金预算支出总量2784万元。当年收支平衡。

3.国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入总量0.31万元，同比增加0.08万元，增长34.78%。其中：本级收入0万元，上级补助收入0.08万元，同比增加0.08万元，增长100%，上年结转0.23万元。国有资本经营预算支出总量0.31万元。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算。

全县社会保险基金预算收入总量0万元。全县社会保险基金预算支出总量0万元。收支相抵。

（四）2025年财政支持的重点

聚焦“四件大事”、聚力“四个创建”“四个走在前列”，重点支持以下领域工作：

1.全面深化改革，着力推动高质量发展。计划安排资金1500万元用于重点围绕全县推动高质量发展、促进改革开放先行重点项目，并做好资金预算安排、监督和绩效评价，提高资金使用效益。

2.增强民生福祉，着力保障和改善民生。统筹财力，支持办好“十件民生实事”。积极统筹各类资金支持教育事业发展，安排教育配套资金1953万元，支持各学段教育工作补短板、强弱项，促进教育高质量发展；加大医疗卫生投入，安排资金1914万元，加快补齐医疗短板，提升医疗卫生服务水平；加强社会保障能力，安排资金2374万元，落实城乡居民最低生活保障、高龄补贴、残疾人补贴、临时救助等各项保障政策，做到精准施保、精准救助；加大就业资金投入力度，安排资金577万元，高质量推进就业创业工程。支持保障性住房建设和供给。支持全县清洁能源供暖。

3.促进民族团结，着力提升综合治理水平。安排资金238万元，支持全县平安建设工作，推动基层网格治理更加规范化、精细化，打造平安工布江达；安排资金93万元，深入开展全国民族团结进步模范创建活动；安排资金57万元，加大安全生产、灾害风险隐患排查整治、食品药品监管等经费投入，全力维护人民群众生命财产安全。

4.践行两山理念，着力推进生态文明建设。安排重点生态功能区转移支付资金3310万元，用于加强生态环保和修复，继续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。

三、扎实做好2025年财政管理改革工作

（一）坚持稳中求进，促进财政收支提质增效。收入方面，做好对上争取和对内挖潜，积极与上级汇报衔接，力争获得更多上级政策资金支持，增加可用财力；加大招商引资企业扶持力度，落实好中小微企业支持政策；协助相关部门进一步优化营商环境，持续深化国有企业改革，鼓励国有资本“三集中”，明确县属国有企业主营业务方向，调整产业结构调整，促进财政增收、资产增值。优化财政收入结构，提升财政收入质量。支出方面，全力保障县委县政府确定的各项决策部署的同时，坚持过紧日子思想，优化支出结构，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，持续压减一般性支出，削减和取消低效无效支出。加强资金统筹使用，最大限度集中财力办大事。

（二）严肃财经纪律，全力提升财政治理水平。进一步强化预算管理，加快推动零基预算改革，提高财政资金配置效率，从严从紧安排预算，增强预算安排的精准性。强化预算约束，严格支出管理，切实做到无预算不支出、先预算再支出，严控预算追加。加大预算执行督导力度，实行动态监管，不断提高预算管理的科学化、精细化水平。坚持“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全面深入开展项目绩效评价工作。持续推进财会监督，重点围绕预算执行、财经纪律、财务做账等方面，加大财会监督检查力度，促进各预算单位财务工作制度化、规范化。加快财会人才队伍培养，组织大额资金预算单位财会人员参加集中办公；加强“一卡通”系统运行监测，着力解决惠民惠农政策资金迟发漏发等问题。

（三）坚持底线思维，全力防范化解各类风险。防范财政运行风险，加强财政运行监测预警，确保全县“三保”不出问题。全面加强债务管理，严格控制债务规模，逐步化解债务存量，防范化解债务风险。加强债务动态监控和舆情监测，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。加强财政涉农资金监管。加大财政涉农资金专项治理力度，及时、准确、全面掌握财政衔接资金和各类财政涉农资金使用绩效情况，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴。

（四）自觉接受监督，积极主动回应各方关切。自觉接受人大依法监督和政协民主监督，严格落实人大及其常委会有关预算决议和决算决议，对预算收支变化等情况，及时向人大有关方面报告。更好回应人大代表关切，切实服务好人大代表依法履职。扎实推进巡视、巡察、审计、监督检查等反馈问题整改，抓好整改成果运用，建立常态长效机制。深入推进预决算公开，努力打造“阳光财政”。

附件：附件1：2025年转移支付安排情况说明

附件2：2025年工布江达县举借债务情况说明

附件3：一般公共预算

     附件4：政府性基金

 附件5：国有资本经营预算

 附件6：地方政府债务情况

 附件7：社会保险基金预算