政府信息公开

二、收入情况说明

三、支出情况说明

四、一般公共预算财政拨款收入支出总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算表

十、其他重要事项情况说明

十一、重点、重大项目信息情况说明

十二、举借债务情况说明

第四部分 名词解释

  第一部分 工布江达县审计局概况

 第一条 根据《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》《关于地方机构改革有关问题的指导意见》《关于西藏自治区市县机构改革的总体意见》和《工布江达县机构改革方案》，制定本方案。

第二条 工布江达县审计局为一级预算单位，是县人民政府工作部门，为正科级。

    二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

第三条  贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和自治区党委、市委及县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强县委对审计工作的统一领导。负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、林芝市和工布江达县有关重大政策措施实施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改审计查出问题。

（二）机构设置

第四条  工布江达县审计局为行政编制，未设置内设机构。

第二部分 工布江达县审计局2023年部门决算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共决算支出表

三、一般公共决算基本支出表

四、一般公共决算“三公”经费支出表

五、政府性基金决算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

（详见附表）

第三部分 工布江达县审计局2023年度部门决算数据说明

 一、2023年度收入支出总体情况说明

 工布江达县审计局2023年度收入合计3410844.58元，比上一年增加690457.37元，增加25.38%；增加主要原因为人员增加，上年结转结余资金175768.78元。支出合计3410844.58元，比上一年增加690457.37元，增加25.38%，增加主要原因为人员增加。

    二、2023年度收入情况说明

工布江达县审计局2023年度收入总计3410844.58元，其中：一般公共预算财政拨款收入3235075.80元，占2023年度23.51%，同比增长主要原因为人员增加；年初结转和结余175768.78元，占2023年度总收入的5.15%，比2022年年初结转和结余多74598.78元，同比增长73.74%，增长主要原因为其他审计事务支出增加。

    三、2023年度支出情况说明

 工布江达县审计局2023年度支出合计3410844.58元，比上一年增加690457.37元，增加25.38%增加主要原因为人员增加。其中：基本支出3034009.2元，占总支出的88.95%；项目支出376835.38元，占总支出的11.05%。按支出经济分，其中：工资福利支出2897420.84元，占总支出的84.95%；商品和服务支出408348.38元，占总支出的11.97%；对个人和家庭的补助支出7485.36元，占总支出的0.22%。

    四、2023年度一般公共决算财政拨款收入支出总体情况说明

工布江达县审计局2023年度一般公共决算财政拨款收入合计3235075.8元，比上一年增加615858.59元，增加23.51%；增加主要原因为人员增加，上年结转结余资金175768.78元。一般公共决算财政拨款支出合计3410844.58元，比上一年增加690457.37元，增加25.38%，增加主要原因为人员增加。

五、2023年度一般公共决算财政拨款支出情况说明

工布江达县审计局2023年度一般公共决算财政拨款支出3410844.58元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出2743121.14元，占总支出的80.42%；社会保障和就业支出271285.63元，占总支出的7.95%；卫生健康支出156979.81元，占总支出的4.6%；住房保障支出239458元，占总支出的7.02%。

（一）社会保障和就业支出（类）支出271285.63元，比2023年年初预算数232000元，增加39285.63元，增加16.93%，增加主要原因为人员增加。  

（二）卫生健康支出（类）支出156979.81元，比2023年年初预算数142600元，增加14379.81元，增加10.08%，增加主要原因为人员增加。  

 （三）一般公共服务支出（类）支出2743121.14元，比2023年初预算数2195937.36元，增加547183.78元，增加24.91%，增加主要原因为人员增加。

（四）住房保障支出（类）支出239458元，比2023年年初预算数192600元，增加46858元，增加24.32%，增加主要原因为人员增加

 六、2023年度一般公共决算财政拨款基本支出情况说明

 审计局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3034009.2元，主要用于审计局基本运转、财政对基本养老保险基金的补助、财政对其他社会保险基金的补助、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、住房改革支出方面，比2022年增加626589.15元，同比增长26.03%，主要原因为人员增加，工资五险相应增加。

（一）审计事务支出2366285.76元，占一般公共预算财政拨款基本支出的77.99%，比2022年支出增加578753.93元，同比增长32.38%，主要原因为审计项目增多，审计专项经费增加。

（二）财政对基本养老保险基金的补助（款）支出268590.51元，占一般公共预算财政拨款基本支出的8.85%，比2022年支出增加28965.72元，同比增长12.09%，主要原因为人员增加导致支出增加及社保基数调整。

（三）财政对其他社会保险基金的补助（款）支出2695.12元，占一般公共预算财政拨款基本支出的0.09%，比2022年支出增加439.87元，同比增加19.51%，主要原因为人员增加导致支出增加及社保基数调整。

（四）行政事业单位医疗（款）支出29807.73元，占一般公共预算财政拨款基本支出的%，比2022年支出增加3856.41元，同比增长14.86%，主要原因为2023年度人员增加，导致同比支出增加。

（五）财政对基本医疗保险基金的补助（款）支出127172.08元，占一般公共预算财政拨款基本支出的4.19%，比2022年支出增加16853.22元，同比增长15.28%，主要原因为2023年度人员增加，导致同比支出增长。

（六）住房改革支出（款）支出239458元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.89%，比2022年支出减少2280元，同比减少0.94%，主要原因为正常减幅。

七、2023年度一般公共决算财政拨款“三公”经费支出情况说明

工布江达县审计局2023年度“三公”经费决算数712元，比上一年减少268元，减少27.35% 。

    1、因公出国（境）费为0元；工布江达县审计局2023年度无因公出国（境）情况。

2、公务接待费支出0元；工布江达县审计局2023年初公务接待费预算2000元。

3、公务用车购置及运行维护费712元，占“三公”经费的100%，比上一年减少268元，减少27.35%。本年度无购置公车。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出情况说明

工布江达县审计局无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

九、政府性基金预算财政拨款项目支出情况说明

工布江达县审计局无政府性基金预算财政拨款项目支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。工布江达县审计局2023年度机关运行经费136588.36元，比上一年增加27909.53元，增加25.68%，增加的主要原因为人员增加。

（二）会议费支出情况。中共工布江达县委员会政法委员会2023年度会议费0元。

（三）培训费支出情况。中共工布江达县委员会政法委员会2023年度培训费支出0元。

（四）政府采购情况。工布江达县审计局2023年度无政府采购。

（五）预算绩效情况。2023年度本单位绩效评价项目共8个，编制绩效目标8个，涉及金额376835.38元，主要用于工布江达县审计局关于解决外聘人员工资及社会保险费经费、审计业务经费及购买审计机构服务、临聘人员工资及五险等支出。我单位通过绩效评价衡量和考核预算部门整体支出的绩效，了解、分析、 检验部门资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，通过总结经验，分析问题，采取切实措施促进预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，加快全过程预算绩效管理体系的建设，提升预算绩效管理水平和能力，进一步提高资源配置效率和使用效益，促进政府职能部门履职能力的提升。

根据预算资金使用情况，我们从部门决策、部门过程、部门产出、 部门效益方面进行综合评价，工布江达县审计局部门整体支出各部分绩

效评价得分如下：

部门决策指标分值 12.00 分，评价得分 6.00 分；

部门过程指标分值 28.00 分，评价得分 19 分；

部门产出指标分值 30.00 分，评价得分 30.00 分；

部门效益指标分值 30.00 分，评价得分 30.00 分；

最终综合评价得分为 85分，评价等级为良。

 十一、重点、重大项目信息

 2023年工布江达县审计局无重大项目。

十二、举借债务情况说明

2023年工布江达县审计局无举借债务情况。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入，指财政当年拨付的资金。

二、行政运行支出，指用于保障完成日常工作任务而发生的基本支出。

三、会议支出，指用于会议事务方面工作的支出。

四、其他政协事务支出，指上述以外其他用于审计事务相关的支出。

五、住房保障支出（类）住房改革支出（款），指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

六、基本支出，指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出，指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。、

八、“三公”经费，指纳入中央财政预算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费，其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023审计局决算统计表（最终）