政府信息公开

工布江达县2023年财政预算执行情况

与2024年财政预算（草案）的报告

工布江达县人民政府：

现将《工布江达县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）的报告》提交会议，请予以审议，并请各位领导提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督指导下，全面贯彻党的二十大精神，按照中央、自治区党委和市委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，较好地完成全年各项工作任务，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2023年，全县总财力271066.97万元，增长25.72%。其中：本级一般公共预算收入完成8095.61万元，增长7.8%;上级补助收入187633.94万元；一般债务（转贷）收入2469万元；动用预算稳定调节基金46458.77万元；上年结转26409.65万元。一般公共预算支出完成182773万元，上涨28.10%。主要支出项目完成情况为：

一般公共服务支出28054万元，公共安全支出9000万元，教育支出21276万元，科学技术支出645万元，文化体育与传媒支出4907万元，社会保障和就业支出10942万元，医疗卫生与计划生育支出13159万元，节能环保支出9607万元，城乡和社区支出3649万元，农林水事务支出67305万元，交通运输支出6141万元，商业服务业等支出61万元，自然资源海洋气象等事务支出586万元，住房保障支出5125万元，粮油物资储备支出301万元，灾害防治及应急管理支出865万元，其他支出954万元；债务付息支出196万元。

（二）政府性基金执行情况

2023年，全县政府性基金收入总财力7404.99万元，下降12.6%，其中：本级政府性基金收入1199.72万元，上级转移支付收入1182.54万元，上年结转5022.73万元。

政府性基金支出4396.43万元。

（三）国有资本经营预算资金执行情况

2023年，全县国有资本经营预算收入总财力0.73万元，增长48.98%，其中：上级转移支付收入0.24万元，上年结转0.49万元。

国有资本经营预算资金支出0.1万元。

需要说明的事项：上述预算执行情况待市财政局批复决算后，会有所变化，届时将依法向人大报告相关事项。

（四）投资评审及政府采购情况

2023年，已完成概（预）审核项目458个：总送审金额18401.36万元，审定金额15988.68万元，审减金额2412.68万元，审减率14.37%；2023年政府采购完成采购123笔，计划采购金25092.39万元，实际采购金额24013.83万元，节约金额1078.56万元，节约率为4.3%。

二、落实县人大决议和财政重点工作情况

2023年，财政部门认真贯彻落实各级党委、政府决策部署，围绕县委、县政府中心工作，严格落实县人大预算决议和审议意见要求，加力提效实施积极的财政政策，优化支出结构，增强重大项目任务和重点民生保障，加快预算执行，改进财政管理，进一步强化财会监督、严肃财经纪律，推动经济运行整体回升向好。

（一）优化收入结构，积极拓展收入来源

强化财税政策供给，促进经济回升向好，支持经营主体更好发展。落实好减税降费政策，统筹考虑助企纾困需要和财政承受能力，做好重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，深化国有企业改革，扩大国有资产收益，增加国有资产收益比重，创新工作思路，围绕重大战略，狠抓政策机遇，坚持提前谋划、扎实推进上级转移支付资金申报工作，盘活财政存量资金，全面加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、逾期收回”长效机制，全年盘活存量资金10803.6万元，清理回收的资金统筹用于基层“三保”等各类刚性支出和急需领域，进一步提高资金使用效益。

（二）增加民生投入，强化民生兜底保障

落实就业优先政策，全年下达就业补助资金1118.98万元，支持落实各项就业创业政策。支持教育高质量发展，突出教育投入重点，年初教育投入资金25780.37万元。提升医疗卫生服务能力，投入下达医疗卫生专项资金10514.78万元，不断提高公共医疗卫生服务水平。加强社会保障工作，累计投入各类惠民保障资金15524.37万元，兜牢兜底基本民生底线，不断提升人民群众的获得感、幸福感。毫不动摇支持文化事业发展，累计投入资金1050.62万元，满足广大人民群众不同精神文化需求，丰富人民群众的文化生活。

    （三）聚焦重点项目，持续推动高质量发展。一是加大资金保障，促进乡村振兴战略有效实施。整合涉农资金30206.21万元，支持优势特色产业发展、农村基础设施建设、生态保护建设、人居环境整治等，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；二是积极推进生态文明建设，加强生态系统治理和保护，落实生态保护补偿各项政策，安排环保资金17053.02万元，不断加强生态建设和生态保护，打好蓝天、碧水、净土保卫战。安排脱贫攻坚生态岗位，发放资金875.72万元，践行绿水青山、冰天雪地就是金山银山理念；三是防范化解金融风险，逐步减少债务规模，财政风险不断化解，债务风险总体安全可控；四是推动生态文化旅游目的地建设，坚持以生态文明引领高质量发展，充分发挥我县生态旅游优势，下达全县旅游发展资金1000万元，持续推动生态旅游高质量发展取得新成效；五是财企联动，为深化国有企业改革赋能。财政部门以国有资本金注入方式，持续大力支持国有企业健康发展，2023年至2025年期间每年注资3000万元，共计9000万元，促进企业提升服务水平，进一步提升县属国有企业核心竞争力，拓宽财政收入渠道，推动经济健康有序发展。    

（四）坚持创新引领，不断提升财政管理水平

一是合理安排预算，实现收支平衡。统筹财力，足额征收应收的预算收入，通过合理安排预算资金或动用预算稳定调节基金补充财力等方式，努力实现财政收支平衡。二是开展清产核资，加强固定资产管理。通过聘请第三方会计事务所，针对全县81家预算单位，详细核查固定资产，出具清产核资报告。编制起草《工布江达县行政事业单位公务用车配备使用管理办法（送审稿）》，核定全县车辆编制，制定排量统一标准，切实降低我县公务车辆运行成本，实现对行政事业单位国有资产进行细致化管理，最大程度发挥资产的使用效能。三是加大绩效评价力度。聘请第三方会计事务所对我县2022年所有部门开展绩效评价工作，将绩效目标纳入预算编制，实现资金绩效申报过程全覆盖，提高资金使用透明度，优化财政资金使用效率。四是不断深化财税体制改革。全面推广预算管理一体化，统一运用预算管理一体化系统开展预算编制、办理支付业务。实行乡镇财务集中办公，不断完善“乡财县管”体制机制，全面推进全县各预算单位财务独立核算，实行县集中管理、统一开户、分户核算的运作思路，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的财务体系。持续做好预决算信息公开工作,紧扣财政预决算信息公开的工作重点，进一步提升预决算公开工作质量和水平。

总体来看，2023年预算执行情况良好，财政改革发展工作取得新成效，但预算执行和财政工作也面临一些问题和挑战，主要表现在：一是税收收入渠道单一，缺乏实体经济（企业）财源项目，财政增收压力较大；二是刚性支出不断增加，新增可用财力十分有限，财政收支矛盾日益突出；三是预算执行刚性约束不强、执行进度缓慢，财政基础管理和预算管理还需进一步加强。对此，我们将高度重视、认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

三、2024年财政预算草案

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好预算编制和财政工作意义重大，按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》要求，编制形成2024年预算草案。

（一）2024年财政收支形势分析

从财政收入形势看，我县固投不足，税源单一，内生发展动力不足，无固定税源支撑，财政收入形势依然严峻。从财政支出形势看，我县保障稳定、发展、生态、强边“四件大事”以及推动高质量发展、促进改革开放先行、教育、乡村振兴等必保支出较多，新增支出需求大。综合判断，2024年财政收支任务依然严峻。

（二）2024年预算编制的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中全会及中央第七次西藏工作座谈会精神，全面贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要论述，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，完整、准确、全面贯彻新发展理念，大力提质增效、注重结构调整，继续实施积极的财政政策，坚持政府过“紧日子”，着力保障和改善民生，加强财政资金统筹，优化财政支出结构，保证财政支出强度，加快支出进度，促进经济稳中向好、稳步提质。

（三）2024年财政预算安排的重点

支持高质量发展和改革开放先行。安排科技协同创新资金   450.14万元，支持农牧业、特色产业技术攻关。安排科技特派员补助资金99.6万元，推进科学技术普及，支持开展科技人员下基层服务行动。

坚决维护国家安全。坚定不移把维护稳定作为首要任务。安排资金9142.94万元，支持基层政法能力建设，安排资金420.21万元，完善群防群治工作机制，增强驻村和寺管会干部、“双联户”，基层网格员等基层管理力量。

深入实施乡村振兴战略。安排财政衔接推进乡村振兴补助资金（含产业发展资金）29446.69万元、全面推进乡村振兴重点工作有序开展。

不断提升教育教学质量。完善教育投入保障机制，安排教育配套及其附加资金1716.30万元，支持义务教育均衡发展。

重点保障民生项目资金。丰富群众文化生活，安排资金150万元，用于县艺术团场次补贴。不断完善基础设施功能，安排资金244.73万元，用于农村公路建设和养护。安排资金104万元，保障城市运行维护等。购买农牧民人身意外保险31.55万元，为群众提供保障。

不断完善社会保障体系。安排资金399万元，保障城乡居民医疗保险、养老保险。安排资金825.95万元，落实社会救助政策，加强困难群众基本生活保障，落实残疾人、老年人“两项补贴”政策。支持保障居家和社会养老服务。大力支持卫生健康发展，安排资金7702.63万元，支持卫生事业发展。

（四）2024年财政预算收支安排

1.一般公共预算收支安排

全县一般公共预算总财力199884.36万元，其中：地方一般公共预算收入6500万元（包含税收收入3200万元，非税收入3300万元）；年初动用预算稳定调节基金18076.05万元（其中：重新下达2022年项目资金3039.89万元）；专项转移支付收入58891.56万元；一般性转移支付收入42368.4万元；县级基本财力保障机制奖补资金5047万元；2023年结转资金69001.35万元。

全县一般公共预算支出安排199884.36万元，其中：人员经费58605.9万元，公用经费3934.55万元，上级专项资金        51795.19万元，预备费2000万元，预留工资性支出（人员类）900万元，县本级专项资金10607.48万元，收回并继续结转资金3039.89万元，2023年实际结转资金69001.35万元。

2.政府性基金预算收支安排

全县政府性基金总财力3656.69万元，政府性基金收入1000万元；上级补助收入91.36万元，上年结转资金2565.33万元，其中专项债券结转955.7万元。

2024年，全县政府性基金支出安排3656.69万元，大中型水库移民后期扶持基金支出46.08万元，国有土地使用权出让收入安排的支出2416.1万元（其中：含本级预留1000万元），其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出955.7万元，彩票公益金安排的支出238.81万元。

3.国有资本经营预算资金收支安排

全县国有资本经营预算总财力0.23万元，其中：上级补助收入0万元，上年结转资金0.23万元。2024年国有资本经营预算资金支出安排0.23万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出0.23万元。

四、2024年财政工作重点

2024年，我们将紧紧围绕区、市、县委、县政府各项决策部署，紧扣推动高质量发展、促进改革开放先行总体要求，坚决贯彻执行《预算法》及其实施条例，坚持把各项工作放到全县经济社会发展的大局中去谋划、部署和推进落实。

（一）严格落实过紧日子要求

把艰苦奋斗、勤俭节约作为财政工作的指导思想和长期方针，坚持过紧日子，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，不该上的项目一个不上，不该花的钱一分不花。加强资金和项目管理，强化日常监督，坚决防止挪用、违规使用财政资金。

（二）盘活现有资产，促进提质增效

针对行政事业单位及国有企业国有资产清产核资结果，依法采取处置、出租、共享、调剂、划转等多种方式，在资产盘活、提升利用效率上下功夫，实现资产、资源到资金的有效转化。进一步盘活国有资产，助力经济提质增效。

（三）强化绩效评价，统筹推进“2+1”财政管理改革

持续推动预算绩效管理提质增效。加快建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化绩效评价结果运用，严把各预算单位资金使用关，着力提高财政资源配置效率和财政资金使用绩效。加强零基预算理念运用，完善基本支出定员定额管理，加快项目支出标准建设，合理保障部门运转和履职需要。强化存量盘活，完善财政结转结余资金常态化清理机制，有效发挥存量资金效益，避免资金沉淀闲置。全面落实预算管理一体化，统一运用预算管理一体化系统，加强培训，日常监督指导，达到业务人员系统熟练化、专业化。

（四）深挖税源潜力，优化收入结构

努力培植财税增长亮点，加大企业帮扶，优化营商环境，落实各项减税降费政策，及时下达各项惠企政策资金。加快推进项目建设，扩大招商引资力度，围绕工作重点，积极筹措资金，保障全县重点项目顺利实施，积极争取上级政策和资金支持，培育新的经济增长点。持续深化国有企业改革，有效利用我县国有资产、资源，促进国有企业增收，抓好开源增收工作，优化财政收入结构。

（五）积极主动接受各方监督

认真落实县人大及其常委会有关预算决议和决算决议，认真落实人大预算审查监督重点有关要求，更好服务人大代表依法履职。积极配合推进预算联网监督，强化财政监督与巡视巡察、纪检、审计监督等其他监督的贯通协调，推动重大决策部署落实落地。全面推进预算单位信息公开，扩大公开范围，打造“阳光财政”。

各位代表，做好2024年财政工作，责任重大，使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的指导监督，虚心听取县政协的意见建议，以奋发有为的精神状态和“时时放心不下”的责任意识，埋头苦干、担当作为，扎实做好财政预算各项工作，更好发挥财政职能作用，为工布江达长治久安和高质量发展提供坚强的财力保障。

2024年转移支付安排情况说明2024年工布江达县举借债务情况说明4076西藏自治区工布江达县部门整体支出绩效评价报告4501农业农村局2022年度项目支出绩效评价报告4502林业和草原局2022年度项目支出绩效评价报告4503号西藏林芝市工布江达县水利局2022年度项目支出绩效评价报告4504号工布江达县住房和城乡建设局2022年度项目支出绩效评价报告4505乡村振兴局2022年度项目支出绩效评价报告4506号西藏自治区林芝市生态环境局工布江达县分局项目支出绩效评价报告

2023年工布江达县政府债券发行及还本付息情况表2023年政府债务限额及余额预算情况表2024年地方政府债券还本付息预算表2024年地方政府债务限额本级新增地方政府债券资金使用安排情况表本级国有资本经营预算支出表对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表国有资本经营预算收入表国有资本经营预算收支总表国有资本经营预算支出表2024年社会保险基金收入表2024年社会保险基金支出表一般公共预算本级基本支出表一般公共预算本级支出表一般公共预算收入表一般公共预算收支总表一般公共预算税收返还和转移支付表一般公共预算支出表政府一般债务限额和余额情况表本级政府性基金支出表政府性基金收入表政府性基金收支总表政府性基金支出表政府性基金转移支付表政府专项债务限额和余额表

工政发〔2023〕15 号工布江达县人民政府关于印发《工布江达县政府采购管理办法》的通知(1)